内部控制、市场化程度与国企高管超额在职消费

实证研究了国资控股上市公司内部控制质量与高管在职消费之间的关系,以及内部控制质量对于高管超额在职消费的抑制作用在不同市场化程度下是否会存在显著的差异.结果表明:内部控制质量与国资控股上市公司高管超额在职消费呈现出显著负相关关系;市场化程度越低地区,内部控制对于国企高管超额在职消费的抑制作用越显著;提高企业的内部控制质量可以有效抑制国企高管发生道德风险的行为.此外,由于我国东西部及南北区域市场化程度存在较大差异,企业在建设、优化内部控制制度时应当考虑到市场化程度这一因素,从而使内部控制制度更加有效.     

服务商道德风险与资金限制下的研发外包契约选择:奖励还是惩罚

针对研发外包中服务商道德风险防范与激励问题,在考虑服务商自有资金限制下,设计了奖励成功、惩罚失败、奖—惩混合的研发外包契约,并对三种契约的可行性与有效性进行了比较,得到各类契约的选择条件。研究表明,奖-惩混合契约完全等价奖励契约或者惩罚契约,而服务商资金实力是影响契约可行性与有效性的关键因素。具体而言,当服务商资金实力很差,具有较大负债时,奖励与惩罚契约均不可行,客户不应该把研发项目外包给此类企业;而随着服务商资金实力的增加,负债减少到一定程度时,首先是惩罚契约可行,此后当服务商资金实力继续增加到一定程度,奖励契约才可行,并且惩罚契约优于奖励契约;当服务资金实力强到一定程度后,奖励契约与惩罚契约均可行,且二者等价。     

社会养老保险中的道德风险--兼与商业寿险道德风险比较

道德风险成为社会养老保险制度运行低效率的重要致因。与商业寿险道德风险相比,社会养老保险道德风险发生机制更加复杂,表现更具隐蔽性,对制度的设计和执行具有更高的要求,规避社会养老保险道德风险应当成为提高制度运行效率的重要议题。     

供应链上下游企业合作过程中道德风险的制度契约治理

道德风险普遍存在于供应链上下游企业合作中.本文从供应链上下游企业间的合作出发,建立上下游企业合作的博弈时间序列图,在考虑上游合作企业拥有信息优势的条件下,设计一种激励制度,对存在于上游合作企业的道德风险问题进行防范治理,得出在信息不对称的条件下下游核心企业总可以找到一种价格制度契约,对上游企业的道德风险行为进行治理.最后对激励制度强度系数的敏感性进行分析,得出合作企业的风险规避系数、成本系数,供应链环境的不确定性,以及核心企业的收益系数对供应链上下游企业合作过程汇总存在的道德风险治理的影响规律.     

企业孵化器道德风险的博弈模型分析及优化

创业企业与企业孵化器的发展是一个相互依赖、相互促进的关系,但也存在着矛盾。文章首先剖析了企业孵化器道德风险的产生,提出和分析了解决道德风险的六个博弈模型,并且给出了一个优化的博弈模型。结论是对企业孵化器的双方不遵守规则的行为均要给予严厉的惩罚,并给出了惩罚值的界限。     

一类线性系统的混沌反控制研究

针对一类线性系统的混沌化问题进行研究,应用脉冲控制方法实现稳定线性系统的混沌化。在一定的假设条件下,设计一个简单的脉冲控制器,得到混沌化的充分条件。最后,通过研究数值示例说明脉冲控制器是一种有效的混沌化工具,脉冲控制方法具有简单高效的特点。     

基于前景理论的注册建造师执业行为监管演化博弈分析——基于承包商视角

从承包商视角下将前景理论引入不完全信息演化博弈,得出了治理注册建造师执业不良行为的充分条件及影响因素;在充分考虑双方利益相关性的条件下引入薪酬激励,构建了薪酬变动对注册建造师执业行为影响模型。研究结果表明:注册建造师诚信执业的成本前景值要小于处罚风险、声誉与经济损失和不良行为收入的前景值之和,并且小于因诚信执业带来的外部性收益;若不能形成诚信执业与监管成本的恰当心理感知,将无法杜绝不良行为发生;薪酬变动在一定条件下会影响注册建造师执业行为,但仅依靠薪酬激励可能形成负面影响;薪酬激励失效情况下必须强化执业过程管理与外部监督,加大对不良行为的惩罚力度。     

工程监理制度下的委托代理博弈分析

运用博弈论中的"委托-代理理论"对工程监理制度下的业主与工程师之间的委托代理关系进行了分析。根据不同的假设条件构造了两类业主与工程师之间的委托-代理博弈模型,在此基础上分析了两博弈方(业主和工程师)的选择和行为。通过设计合理的监理合同(激励合同),利用内外部约束机制和市场声誉能有效抑制在不对称信息环境下的道德风险,为我国监理制度的健康发展提供了有益的启示。     

我国银行业道德风险监管

道德风险就是指经济行为主体增大自身利益并把行为的不良后果转嫁他人的一种行为可能性。受现阶段的道德水平所限，同时由于严重信息不对称的存在，以及一些不合理的制度设计，导致现阶段我国银行业中存在着普遍的道德风险行为。避免道德风险的根本在于道德水平的提高，但是由于道德不具有强制约束力，人类追逐私利的本性也不可能在可预见的将来得到扭转，所以避免道德风险的关键在于通过制度设计尽量让经济行为者承担经济行为的全部后果以最大限度的减少道德风险。     

人体实验的道德风险及其防范与控制

隐藏知识、隐藏行动及制度约束乏力使人体实验面临巨大的道德风险。对违规人体实验的宽容在一定程度上怂恿了这种行为。文章从健全制度、完善法治、加强教育等方面提出了对策。     

Nash谈判博弈情境异质性对三高创业绩效的影响机理

大量实践显示高层次、高素质、高技能（三高）人才创业企业与科技孵化投资机构的合作对于前者成长具有重要作用,但是信息不对称产生的道德风险会破坏双方合作关系。深层次剖析双边道德风险条件下创业合作决策对合作关系的影响作用机理,构建创业合作的一般性纳什谈判博弈,设计服务协议约束下双方合作的中庸策略,基于促成合作的思想,对双边道德风险条件下的4种创业合作情境的异质性均衡进行比较分析,揭示谈判博弈情境对三高创业者博弈收益的作用机理。实证研究发现：中庸或聚点策略对创业合作绩效及公正性都具有显著的负向影响,收益转移互助模式相比非合作预案模式,对创业合作绩效具有更为关键的正向推动作用。基于此,分别从谈判、博弈规则、信息与资源管理等方面提出了最优化创业合作建议,以有效抑制双边道德风险,真正消除创业过程中的漠然状态,最大限度地促进创业合作关系,提升创业合作绩效,加快创业企业成长,更好地实现三高人才创业企业的长期可持续性发展目标。理论层面上,该研究结论铺垫并夯实了双边道德风险条件下创业合作关系的基础,丰富了创业组织间合作关系理论和不同谈判情境下的创业合作收益分配模型;实践层面上,为当代我国三高人才创业企业良性成长及合作管制给出科学指引、经验依据和策略建议。     

学术不良行为:类型与治理

作者提出应该用学术不良行为取代学术腐败一词。文章中作者把中国的学术不良行为划分为三种类型:主要与有法不依相关的违法性学术不良行为,主要与无法可依相关的违纪性、违德性学术不良行为,主要与病法难依相关的学术不良行为。作者提出的对应治理手段有:国家知识产权局应设立垂直的类似于工商行政管理的打击违法性学术不良行为的机构,制定可操作的学术规则并成立道德委员会,取消病态的学术管理制度,如学术委员会制度等,建立教授会制度等。     

高管薪酬变化与并购代理动机的实证分析——基于国有与民营上市公司治理结构的比较研究

现有研究不区分控股股东所有权性质,笼统给出高管薪酬变化与并购业绩无关的结论很可能有失偏颇。基于国有与民营上市公司并购前后高管薪酬的变化及其影响因素的实证分析发现:在相对宽松的公司治理环境下,国企高管具备利用并购增加个人收益的动机和条件,高管薪酬变化与并购业绩无关;而民营企业高管在相对激烈的市场竞争及严格的内部监管环境下,提高并购业绩或许是增加个人收益的更好选择,高管薪酬变化与并购业绩相关。研究深化了对我国上市公司治理结构的认识,对进一步研究公司高管的行为动机及其影响因素具有一定的参考价值,同时对于企业高管的薪酬契约设计亦有一定的借鉴意义。     

纳什谈判博弈情境异质性对“三高”型人才创业绩效的影响机理

剖析双边道德风险条件下创业合作决策对合作关系的影响作用机理,构建创业合作的一般性纳什(Nash)谈判博弈,设计服务协议约束下双方合作的中庸策略,基于促成合作的思想对双边道德风险条件下4种创业合作情境的异质性均衡进行比较分析,揭示谈判博弈情境对"三高"型创业者博弈收益的作用机理。实证研究发现:中庸或聚点策略对创业合作绩效及公正性都具有显著的负向影响,收益转移互助模式相比非合作预案模式,对创业合作绩效具有更为关键的正向推动作用。基于此,分别从谈判、博弈规则、信息与资源管理等方面提出最优化创业合作建议,以有效抑制双边道德风险,真正消除创业过程中的漠然状态,最大限度地促进创业合作关系,提升创业合作绩效,加快创业企业成长,更好地实现"三高"型人才创业企业的长期可持续性发展目标。以期从理论层面上铺垫并夯实双边道德风险条件下创业合作关系的基础,丰富创业组织间合作关系理论和不同谈判情境下创业合作收益分配模型;从实践层面上为当代我国"三高"型人才创业企业良性成长及合作管制给出科学指引、经验依据和策略建议。     

产学研合作中专利侵权与防护的演化博弈分析

专利的侵权与防护是产学研合作成功的重要要素。通过对产学研短期合作中无惩戒与有惩戒机制、长期合作中的预期收益三种情况进行演化博弈分析,探讨了不同情形下演化均衡及相关要素。研究发现:企业的策略与其侵权的净收益、惩罚成本、长期合作的预期收益有关,而学研方的策略由防护收益与防护成本的大小决定;提高专利防护收益,降低防护成本,是有效激励学研方进行专利防护的重要手段;设计合理的专利侵权惩罚制度、签订完备的专利保护契约、加大信誉关系治理,是有效抑制企业侵权的重要举措;提高长期合作的预期收益是抑制企业侵权行为的有效机制。在此基础上,提出有效促进产学研合作的政策建议。     

高管学术经历与企业金融化

以2008年—2018年中国上市公司为样本,分析了具有学术经历的高管对企业金融化的影响以及薪酬水平对其调节作用,结果表明:学术经历高管会抑制企业金融化,但在薪酬水平的调节下,会偏向金融化投资.     

双边道德风险下食品供应链质量安全协调契约研究

运用委托代理理论,基于双边道德风险条件,同时考虑食品供应链中原材料供应商和食品生产商质量水平的基础上,分别构建了基于内部惩罚的契约、基于外部损失分担的契约和基于内外损失分担的契约,分析质量控制成本和外部市场条件的变化对契约的影响,并进行了数值仿真验证和对比分析。结果表明,基于外部损失分担和基于内外损失分担的契约只有在食品安全事故责任界定准确的情况下才能实现供应链的协调,而基于内部惩罚的契约则无需前提条件即可实现供应链协调;降低质量控制成本、加大问题食品处罚力度、提高消费者食品安全辨识能力、加大食品市场检查力度等,都能够提高食品供应链质量安全水平;当质量控制成本较高时,内部惩罚契约较为有效,但内部惩罚契约不利于保护上游原材料供应商的收益,当外部损失不断增加时,基于外部损失分担和基于内外部损失分担的契约更为有效。     

企业集群共性技术合作创新后的道德风险治理——基于无惩罚契约与惩罚契约完备两种形式

企业集群共性技术合作创新成功后,群内企业的行动选择有两种:遵守合作契约或采取道德风险行动。本文通过单阶段与多阶段无限博弈分析,得出了企业集群上下游企业纵向共性技术合作创新与竞争企业横向共性技术合作创新后道德风险行动的战略均衡。然后,对此两种不同类型的共性技术合作创新后的道德风险防范,本文通过委托代理理论建立了各自的最优惩罚契约模型,并从无惩罚契约和惩罚契约完备两种类型的企业集群共性技术合作创新为集群代理机构提供了相关管理建议。     

金属运动目标的平衡线圈探测系统

文章提出一种改进型平衡线圈的金属目标探测系统,实现对金属目标的运动状态识别。分析电磁感应金属探测技术方法,对比平衡线圈结构的特点与工作原理,通过平衡线圈输出差分信号变化来判断金属物体的运动状态信息。经实验测试证明,平衡式电磁感应金属探测具有噪声抑制好、灵敏度高的特性,在一定环境下能对金属物体进行可靠检测,通过上位机能有效监控金属物体的运动状态和速度变化。     

风险投资“抑制”还是“放纵”内部控制缺陷?

文章基于风险投资的"认证监督假说"和"道德风险假说",利用我国创业板上市公司2010—2014年的数据,实证检验风险投资对上市公司内部控制缺陷的作用是"抑制"还是"放纵",结果发现:(1)风险投资能"抑制"被投资企业内部控制缺陷,且随着风险投资持股比例的增加,其"抑制"作用更加显著;(2)采用分组检验的办法,发现在风险投资持股比例高的样本中,其对内部控制缺陷有显著的"抑制"作用,在风险投资持股比例低的样本中,风险投资对于内部控制具有不显著的"放纵"作用;(3)文章还发现股权集中度越高,会削弱风险投资对于内部控制缺陷的"抑制"作用;(4)不同背景风险投资对内部控制缺陷的作用不同,政府背景和企业背景风险投资对企业内部控制缺陷具有"抑制"作用,其中企业背景风险投资的"抑制"作用显著,而独资背景的风险投资对内部控制缺陷具有不显著的"放纵"作用。